Altersteilzeit: Modell für Frührente, Vor- und Nachteile

Was ist Altersteilzeit? Einfach erklärt

Altersteilzeit ist ein Arbeitszeitmodell für ältere Arbeitnehmer, das einen sanften Übergang vom Berufsleben in den Ruhestand ermöglicht. Dabei wird die Arbeitszeit in den letzten Jahren bis zur Rente in der Regel halbiert.

Ab 55 Jahren können Arbeitnehmer und Beschäftigte im Öffentlichen Dienst Altersteilzeit beantragen. Es gibt jedoch keinen gesetzlichen Anspruch darauf – die Regelung muss freiwillig und schriftlich zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer vereinbart werden.

Voraussetzungen

Um in Altersteilzeit zu gehen, müssen Arbeitnehmer bestimmte Voraussetzungen erfüllen:

• Sie sind älter als 55 Jahre.
• Sie haben noch mindestens 3 Jahre bis zur Rente.
• Sie sind weiterhin versicherungspflichtig beschäftigt.
• Sie waren in den letzten 5 Jahren vor der Rente mindestens 1.080 Tage (3 Jahre) sozialversicherungspflichtig beschäftigt.

Gut zu wissen: Eine Arbeitslosigkeit zählt ebenfalls als versicherungspflichtige Beschäftigung, falls Sie Arbeitslosengeld bezogen haben.

Merkmale

• Die Arbeitszeitverkürzung vor dem Renteneintritt beträgt 50 Prozent.
• Gleichzeitig stockt der Arbeitgeber das reduzierte Gehalt um mindestens 20 Prozent auf und zahlt Rentenbeiträge auf Basis von 80 Prozent des früheren Lohns.
• Die maximale Dauer der Altersteilzeit beträgt in der Regel 6 Jahre.

Die Rahmenbedingungen zur Altersteilzeit regelt das Altersteilzeitgesetz (AltTZG).

Welche Modelle der Altersteilzeit gibt es?

Für die Altersteilzeit gibt es heute vor allem zwei verschiedene Modelle:

1. Blockmodell

   90 Prozent aller Arbeitnehmer entscheiden sich für das Blockmodell. Hierbei wird die Altersteilzeit in zwei gleich lange Phasen unterteilt: In der ersten Phase arbeiten Arbeitnehmer weiterhin in Vollzeit, jedoch bei reduziertem Gehalt. In der zweiten Phase sind sie vollständig freigestellt und erhalten das Altersteilzeit-Gehalt bis zum gesetzlichen Renteneintritt.

2. Gleichverteilungsmodell (Teilzeitmodell)

   Beim Gleichverteilungsmodell (auch: „kontinuierliche Altersteilzeit“) wird die Arbeitszeit über den gesamten Zeitraum der Altersteilzeit gleichmäßig um 50 Prozent reduziert. Wie sich diese Teilzeit gestaltet (halbe Tage, freie Tage), müssen Sie individuell mit dem Arbeitgeber klären.

Egal, für welches Modell Sie sich entscheiden: In beiden Fällen erhalten Sie während des Zeitraums nur noch ein halbes Gehalt plus 20 Prozent Aufstockung durch den Arbeitgeber. Diese Aufstockung kann auch höher ausfallen und zum Beispiel geldwerte Vorteile beinhalten.

Diese Aufstockung ist zwar sozialversicherungs- und steuerfrei, wird Ihnen bei der Steuererklärung aber angerechnet. Zusätzlich zahlt der Arbeitgeber die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, sodass sich die Rente nicht groß reduziert.

Altersteilzeit Vor- und Nachteile

Mithilfe der Altersteilzeit können Arbeitnehmer früher in Rente gehen – und das, ohne die persönliche Rentenvorsorge stark zu belasten. Das hat viele Vorteile, aber auch einige Nachteile. Hier der Überblick:

Altersteilzeit Vorteile

• Mehr Freizeit

  Das Hauptargument für viele Rentner in spe ist der Zugewinn an Freizeit: Sie kommen schneller aus dem Job und können sich mehr um private Interessen, Hobbys und Familie kümmern.

• Sanfter Übergang

  Der Eintritt ins Rentnerdasein bedeutet für viele Menschen einen krassen Einschnitt (siehe: Empty-Desk-Syndrom). Mit der Altersteilzeit lässt sich der „Rentenschock“ abmildern.

• Kein Wissensverlust

  Auch aus Arbeitgebersicht ist die Altersteilzeit vorteilhaft: Mitarbeiter und ihr Know-how bleiben noch eine zeitlang dem Unternehmen erhalten und können bereits Nachfolger einarbeiten.

• Geringere Personalkosten

  Arbeitgeber können durch Altersteilzeit-Angebote Personalkosten senken: Jüngere Arbeitnehmer sind in der Regel günstiger, weil sie geringere Gehälter beziehen. Ebenso ist es möglich, auf diese Art Arbeitsplätze sozialverträglich abzubauen und die freiwerdenden Stellen nicht neu zu besetzen.

Altersteilzeit Nachteile

• Geringeres Gehalt

  Weniger Arbeit bedeutet auch weniger Geld auf dem Konto. Deshalb müssen viele Betroffene zugleich Kosten und den Lebensstandard senken, wenn Sie in Altersteilzeit gehen.

• Geringere Rente

  Durch das Modell kommt es zu geringen Einbußen bei der Rente. Rechnen sollten Sie hier mit einem Minus von rund 10 Prozent pro Jahr Altersteilzeit.

• Harter Wechsel

  Ziel der Altersteilzeit ist oft ein sanfter Übergang in den Vorruhestand. Wählen Sie das Blockmodell bleibt der Wechsel in die Rente dennoch abrupt.

• Höheres Insolvenzrisiko

  Klären Sie unbedingt, was passiert, falls Ihr Arbeitgeber Insolvenz anmeldet! Wer das Blockmodell wählt, geht praktisch in „Vorkasse“. Der gesparte Lohn sollte durch eine Insolvenzversicherung abgedeckt sein.

• Größerer Aufwand

  Das Teilzeitmodell bedeutet für Unternehmen oft einen höheren organisatorischen Aufwand. Die meisten Arbeitgeber tendieren deshalb zum Blockmodell.

Was sind die Fallen bei Altersteilzeit?

Neben den schon angesprochenen Nachteilen lauern noch weitere Fallen und Risiken bei der Altersteilzeit. Achten Sie daher unbedingt auf folgende Punkte und mögliche Fallstricke:

1. Einkommenseinbußen

   Während der Altersteilzeit sinkt das monatliche Einkommen um rund 30 Prozent, selbst wenn der Arbeitgeber Aufstockungsbeträge zahlt. Das kann zu finanziellen Engpässen führen, wenn noch laufende Verpflichtungen bestehen.

2. Betriebsrente

   Die betriebliche Altersvorsorge orientiert sich meist am letzten Gehalt. Achtung: Durch das reduzierte Einkommen in der Altersteilzeit kann die Betriebsrente geringer ausfallen!

3. Steuer

   Die Kombination von Altersteilzeit, späterer Rente und anderen Einkünften kann zu einer höheren Steuerlast führen. Wir empfehlen daher eine zusätzliche Beratung durch einen Steuerexperten.

4. Kranken- und Pflegeversicherung

   Geringeres Einkommen bedeutet auch geringere Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherung! Das kann im Rentenalter zu höheren Eigenanteilen führen, insbesondere für privat Versicherte.

5. Kündigungsrisiko

   Auch während der Altersteilzeit kann der Arbeitgeber – etwa bei betriebsbedingten Kündigungen – das Arbeitsverhältnis beenden.

6. Flexibilität

   Die Altersteilzeit wird meist langfristig vereinbart. Plötzliche Veränderungen der Lebensumstände lassen sich dann nur noch schwer berücksichtigen.

7. Arbeitgeberwechsel

   Sollten Sie – aus welchen Gründen auch immer – den Arbeitgeber wechseln wollen, ist der neue Arbeitgeber nicht verpflichtet, die Altersteilzeit fortzuführen.

Eine Altersteilzeit sollten Sie daher stets gründlich planen und das jeweilige Angebot und Modell individuell prüfen. Wir empfehlen hierbei eine umfassende Beratung durch Rentenversicherung, Steuerberater und Personalabteilung, um böse Überraschungen zu vermeiden und die persönlichen Risiken zu minimieren.

Was ist besser Altersteilzeit oder Rente mit 63?

Ob die Altersteilzeit oder die Rente mit 63 die bessere Wahl ist, hängt stark von den individuellen Lebensumständen, finanziellen Möglichkeiten und persönlichen Vorlieben ab. Beide Modelle haben spezifische Vor- und Nachteile:

Vergleich: Altersteilzeit vs. Rente mit 63

Generell bietet die Altersteilzeit ein regelmäßiges Einkommen und erhält die Rentenansprüche besser als ein sofortiger Ausstieg. Dafür ist das Gehalt niedriger als bei Vollzeit, und es gibt keinen gesetzlichen Anspruch – Sie brauchen die Zustimmung des Arbeitgebers!

Die Rente mit 63 ermöglicht wiederum einen sofortigen Ruhestand, bedeutet aber in den meisten Fällen Abschläge auf die Rente (0,3 Prozent pro Monat vor der Regelaltersgrenze, bis zu 14,4 Prozent bei 4 Jahren früherem Renteneintritt). Wer 45 Beitragsjahre hat, kann die Rente mit 63 ohne Abschläge erhalten.

Ist Altersteilzeit ab 60 sinnvoll?

Die Altersteilzeit kann grundsätzlich ab dem 55. Lebensjahr begonnen werden, viele tarifliche oder betriebliche Regelungen – insbesondere im öffentlichen Dienst oder bei kirchlichen Arbeitgebern – sehen häufig das 60. Lebensjahr als Einstiegsalter vor.

Voraussetzungen für Altersteilzeit ab 60

• Vollendung des 60. Lebensjahres (je nach Tarifvertrag oder Betriebsvereinbarung)
• In den letzten 5 Jahren vor Beginn mindestens 1.080 Kalendertage (3 Jahre) in einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung
• Das Arbeitsverhältnis muss bis zum frühestmöglichen Rentenbeginn bestehen bleiben
• Antragstellung meist spätestens 3 Monate vor Beginn der Altersteilzeit

Im öffentlichen Dienst und bei kirchlichen Arbeitgebern kann es zudem eine Quote geben (z.B. maximal 2,5 Prozent der Beschäftigten in Altersteilzeit). Die restlichen Bedingungen und Modelle bleiben auch bei der Altersteilzeit ab 60 gleich.

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