Vorruhestand: Früher in Rente – was beachten?

Das Wichtigste auf einen Blick

• Definition: Vorruhestand bedeutet, dass Sie vor der regulären Rente aus dem Job ausscheiden und die Zeit bis zum Rentenbeginn überbrücken. Eine Vorruhestandsregelung ist eine freiwillige Vereinbarung zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber – ein gesetzlicher Anspruch besteht nicht.
• Alter: Die meisten können ab 58 oder 60 Jahren in den Vorruhestand gehen, abhängig von individuellen Vereinbarungen. Sie erhalten in dieser Phase ein Vorruhestandsgeld, das oft 65-80 % Ihres letzten Gehalts beträgt.
• Rentenabschläge: Wenn Sie früher in Rente gehen, müssen Sie mit dauerhaften Abschlägen von etwa 0,3 % pro Monat rechnen. Die Zeit bis zur offiziellen Rente können Sie durch Modelle wie Altersteilzeit, Rücklagen oder Nebenjobs finanziell absichern.
• Nachteile: Sie sollten den Vorruhestand gut planen, da geringeres Einkommen und eine niedrigere spätere Rente finanzielle Risiken mit sich bringen.

Der Anteil der Frührentner liegt in Deutschland bei etwa 28 % aller Neurentner. Im Schnitt gehen Betroffene 27-28 Monate früher in den Ruhestand, als es das Gesetz vorsieht.

Was bedeutet Vorruhestand genau?

Vorruhestand bezeichnet das vorzeitige Ende der Erwerbstätigkeit bis zum Beginn des regulären Renteneintritts, bei dem Arbeitnehmer gesetzlich aus dem Berufsleben ausscheiden. Basis hierfür ist meist eine spezielle Vereinbarung zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer – die sogenannte Vorruhestandsregelung. Dabei wird das Arbeitsverhältnis beendet, und der Arbeitgeber zahlt bis zum Beginn der gesetzlichen Rente ein Vorruhestandsgeld, dessen Höhe individuell vereinbart oder durch Tarifverträge bzw. Sozialpläne geregelt ist.

Wichtige Merkmale des Vorruhestands

• Auf den Vorruhestand besteht kein gesetzlicher Anspruch. Er beruht auf freiwilligen Vereinbarungen oder tariflichen Regelungen.
• Der Vorruhestand betrifft größtenteils Arbeitnehmer zwischen 58 und 60 Jahren, kann aber je nach Vereinbarung variieren.
• Während des Vorruhestands erhalten Arbeitnehmer weniger Geld und die gesetzliche Rente fällt durch Abschläge niedriger aus.
• Vorruhestandregelungen dienen oft dem Personalabbau, um Kosten zu sparen und ältere Mitarbeiter sozial verträglich aus dem Unternehmen zu leiten.

Statistiken zeigen: Rund zwei Drittel der Erwerbstätigen in Deutschland 63 %) würden am liebsten früher in Rente gehen. Besonders ausgeprägt ist der Wunsch nach einem vorzeitigen Ruhestand bei den 40- bis 49-jährigen (70 %).

Wann darf ich in Vorruhestand gehen?

Für den Vorruhestand oder die Frührente gibt es keine gesetzliche Regelung, daher auch keine festen Altersgrenzen. Die meisten Arbeitnehmer planen jedoch einen Vorruhestand mit 58 oder einen Vorruhestand mit 60. Das reguläre Renteneintrittsalter (= Regelaltersrente) wird schrittweise auf 67 Jahre angehoben. Für alle ab 1964 Geborenen gilt 67 Jahre als Regelaltersgrenze für den offiziellen Ruhestand.

• Wer mindestens 45 Jahre rentenversichert war („besonders langjährig Versicherte“), kann bereits 2 Jahre vor der Regelaltersgrenze abschlagsfrei in Rente gehen. Für ab 1964 Geborene ist das ab 65 Jahren möglich.
• Wer mindestens 35 Jahre versichert war („langjährig Versicherte“), kann schon ab 63 Jahren in Rente gehen, muss aber dauerhaft Abschläge auf die Rente hinnehmen (0,3 % pro Monat).

Übersicht: Wann ist Vorruhestand möglich?

Jahrgang	Abschlagsfreie Rente
Bis 1952	ab 63 Jahren
1953-1963	gestaffelt, z.B. 1960: ab 64 Jahren + 4 Monate
Ab 1964	ab 65 Jahren

Für die meisten Arbeitnehmer ist die Rente mit 63 jedoch mit Abschlägen möglich. Zudem ist für die meisten Vorruhestandsmodelle ist ein Mindestalter von 55 Jahren erforderlich. Für einige Berufsgruppen (z.B. Piloten, Bergbau) oder bei Schwerbehinderung gelten Sonderregelungen. Arbeitslose können ab dem 63. Lebensjahr in den Vorruhestand, sofern sie vor 1952 geboren sind.

Wie viel Geld bekommt man im Vorruhestand?

Im Vorruhestand erhalten Sie in der Regel 65-80 % des letzten Bruttogehalts als monatliches Vorruhestandsgeld. Die genaue Höhe richtet sich nach der individuellen Vereinbarung und tariflichen Vorgaben. Variable Gehaltsbestandteile (Boni, Zuschläge) werden dabei anteilig berücksichtigt, sofern sie in den vergangenen Monaten regelmäßig gezahlt wurden. Nach dem Vorruhestandsgesetz beträgt das Vorruhestandsgeld häufig 65 % des durchschnittlichen Bruttoarbeitsentgelts der letzten 6 Monate vor Beginn des Vorruhestands. In einigen Fällen kann das Vorruhestandsgeld auch 70 % oder mehr betragen – je nach Vereinbarung und Betriebszugehörigkeit.

Muss ich Steuern zahlen?

Ja, das Vorruhestandsgeld ist lohnsteuerpflichtig und unterliegt der Sozialversicherungspflicht. Zusätzlich müssen Sie beachten, dass bei einem vorzeitigen Renteneintritt Abschläge auf die spätere gesetzliche Rente anfallen. Diese betragen 0,3 % pro Monat, den Sie früher in Rente gehen.

Wie kann ich die 3 Jahre bis zur Rente überbrücken?

Um die 3 Jahre bis zur gesetzlichen Rente zu überbrücken, gibt es verschiedene Optionen, die je nach persönlicher Situation und Angeboten des Arbeitgebers genutzt werden können:

• Altersteilzeit

  Sie können mit dem Arbeitgeber eine Altersteilzeit vereinbaren. Dabei gibt es das „Blockmodell“ (zunächst voll arbeiten, dann Freistellungsphase) oder das „Gleichverteilungsmodell“ (reduzierte Stundenzahl über die gesamte Zeit). Während der gesamten Altersteilzeit bleiben Sie sozialversichert und zahlen weiter in die Rentenkasse ein.

• Lebensarbeitszeitkonto

  Überstunden, Boni oder nicht genommene Urlaubstage können auf ein Zeitwertkonto eingezahlt werden. Dieses Guthaben wird verzinst und kann später genutzt werden, um früher in Rente zu gehen, während das Arbeitsverhältnis und die Sozialversicherungspflicht bestehen bleiben. Das Flexirentengesetz ermöglicht zudem flexiblere Arbeitszeiten und schafft so die Grundlage für eine bezahlte Freistellung und den Vorruhestand. In der Auszahlungsphase fallen allerdings Steuern und Sozialversicherungsbeiträge an, die Arbeitnehmer während der Ansparphase nicht gezahlt haben!

• Transfergesellschaft und Brückenmodell

  Bei betriebsbedingten Kündigungen nutzen manche Unternehmen eine sog. Transfergesellschaft. Dabei erhalten Arbeitnehmer zunächst Kurzarbeitergeld (mindestens 60 Prozent des Nettoeinkommens, oft aufgestockt durch den Arbeitgeber), anschließend Arbeitslosengeld I für bis zu 2 Jahre. Eine mögliche Abfindung kann die Zeit bis zur Rente zusätzlich finanziell absichern.

• Teilzeit oder Minijob

  Wer nicht komplett aus dem Berufsleben ausscheiden möchte, kann auch in Teilzeit weiterarbeiten oder einen Minijob annehmen und so die Zeit bis zur Rente überbrücken. Sie dürfen bis zu 6.300 € pro Jahr zum Vorruhestandsgeld hinzuverdienen, ohne dass dies angerechnet wird!

• Private Rücklagen und Abfindungen

  Wer über eigene Rücklagen und Erspartes oder eine Abfindung vom Arbeitgeber verfügt, kann natürlich auch davon leben und so die Zeit bis zum Renteneintritt überbrücken bzw. die Einkommenslücke bis zum Rentenbeginn schließen.

Arbeiten im Vorruhestand?

Auch im Vorruhestand und als Rentner können Senioren noch Geld hinzuverdienen. Seit dem 1. Januar 2023 wurde die Hinzuverdienstgrenze auch für vorgezogene Altersrenten (Frührenten) abgeschafft. In jeder Form der Altersrente können Sie also unbegrenzt und ohne Rentenkürzungen hinzuverdienen. Weitere Tipps dazu finden Sie in unseren ausführlichen Ratgebern:

• Arbeiten im Alter – Jobs & Tipps
• Jobs für Rentner – Gut bezahlt & von zuhause
• Rente und arbeiten – Steuern & Tipps

Vorruhestand Nachteile – Übersicht

Der Vorruhestand ist für viele attraktiv: Er bietet mehr Freizeit, weniger Stress und Sie haben noch einige Jahre vor sich, die Sie privat – mit Reisen oder Hobbys – nutzen können. Allerdings ist der Vorruhestand ebenso mit zahlreichen Nachteilen und oft deutlichen finanziellen Einbußen verbunden. Eine sorgfältige Planung und Beratung sind daher unerlässlich, um spätere Engpässe zu vermeiden. Die Nachteile des Vorruhestands in der Übersicht:

• Geringere Rente

  Durch den vorzeitigen Renteneintritt entstehen Abschläge auf die gesetzliche Rente und es werden weniger Rentenbeiträge eingezahlt, was die spätere Rentenzahlung erheblich mindert.

• Weniger Einkommen

  Das Vorruhestandsgeld liegt in der Regel niedriger als das bisherige Gehalt und nicht alle Arbeitgeber bieten ein Vorruhestandsgeld an. Das macht sich bei laufenden Fixkosten (Versicherungen, Kredite) bemerkbar.

• Niedrigere Betriebsrente

  Da die betriebliche Altersvorsorge auf dem letzten Gehalt basiert, kann ein geringeres Vorruhestandsgeld auch die Höhe der späteren Betriebsrente negativ beeinflussen.

• Unsicherheit bei Insolvenz

  Im Blockmodell der Altersteilzeit besteht das Risiko, dass bei Insolvenz des Arbeitgebers während der Freistellungsphase kein Geld mehr gezahlt wird.

• Höhere Sozialversicherungsbeiträge

  Geringere Beiträge in Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung können wiederum zu einer höheren Eigenbeteiligung im Rentenalter führen.

• Steuerliche Belastung

  Das Vorruhestandsgeld ist steuerpflichtig, und es kann zu steuerlichen Überraschungen kommen, insbesondere wenn später Rente und weitere Einkünfte zusammenfallen.

• Risiko von Altersarmut

  Wer vorher nicht alles sorgfältig durchrechnet und sich nicht privat absichert oder keine ausreichenden Rücklagen hat, riskiert, im Alter auf finanzielle Unterstützung oder die Tafeln angewiesen zu sein.

• Psychosoziale Risiken

  Ohne klare Planung und neue Lebensziele besteht die Gefahr von Langeweile, Unzufriedenheit oder gesundheitlichen Problemen nach dem Ausscheiden aus dem Berufsleben (siehe: Empty-Desk-Syndrom).

Tipps: Wie kann ich meinen Vorruhestand gestalten?

Bei der Entscheidung für oder gegen den Vorruhestand geht es meist vorrangig um finanzielle Aspekte. Die sind wichtig, keine Frage – aber nicht der einzige Faktor! Studien zeigen, dass Vorruheständler teilweise unglücklicher sind als Arbeitnehmer. Auch die Krankheitsraten steigen bei vielen direkt nach dem Übergang in den Ruhestand. Der Grund hierfür liegt oft in Planlosigkeit und fehlenden Zielen. Der willkommene Müßiggang ist anfangs noch genussvoll, weicht aber später der Langeweile und Sinnlosigkeit. Um das zu vermeiden, sollten Sie Ihren Vorruhestand unbedingt aktiv gestalten. Wir empfehlen schon seit Jahren hierfür folgende Tipps und Schritte:

• Kosten optimieren

  Sortieren Sie zunächst Ihre Finanzen und Kosten – und achten Sie hauptsächlich auf unnötige Ausgaben oder Abonnements (kündigen!).

• Hobby pflegen

  Suchen Sie sich ein spannendes neues Hobby, das Sie erfüllt. Überlegen Sie sich rechtzeitig, was Ihnen Spaß macht und was Sie schon immer ausprobieren wollten.

• Sozial engagieren

  Pflegen Sie Ihren Freundeskreis und engagieren Sie sich weiterhin sozial – im Verein, im Ehrenamt, in der Kirchengemeinde oder politisch. Studien belegen: Soziale Kontakte verlängern das Leben!

• Partner einbinden

  Wenn Sie verheiratet sind oder in einer festen Lebensgemeinschaft leben, sollten Sie mit Ihrem Partner über die gemeinsamen Ziele für den Vorruhestand sprechen. Was wollen Sie – was will Ihr Partner? Schmieden Sie gemeinsame Pläne oder entwickeln Sie Träume, die Sie zusammen verwirklichen können.

• Fitness verbessern

  Arbeiten Sie mit steigendem Alter aktiv an Ihrer geistigen und körperlichen Fitness – mithilfe einer gesunden und ausgewogenen Ernährung sowie mit Sport und Bewegung sowie kognitiven Übungen wie Gehirnjogging oder Gedächtnistraining. Experten empfehlen Senioren wöchentlich mindestens 150 Minuten aktive Bewegung.

Nutzen Sie zur Vorbereitung auf Ihren Vorruhestand gerne auch unsere kostenlose Checkliste, die Sie sich hier als PDF herunterladen können:

Vorruhestand-Checkliste (PDF)

Vorruhestand als Gründungschance?

So mancher Vorruheständler nutzt die gewonnene Zeit, um einen langgehegten Traum zu verwirklichen, und gründet ein eigenes Unternehmen. Gute Idee! Auch hierzu gibt es Studien, die zeigen, dass ältere Gründer häufig erfolgreicher sind. Bevor Sie diesen Schritt wagen, prüfen Sie aber nochmal den Rückhalt in der Familie, die potenzielle Belastung und die eigenen Grenzen. Sie wollen den Vorruhestand schließlich auch genießen!

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